“造血”计划执行到第三个月的月末。刘大成坐在办公室那张用了十几年、漆面斑驳的旧办公桌前，面前摊开着最新的月度报表。不是过去那种只有销售额、毛利的简单汇总，而是按照古民建议格式整理的、被他称为“企业生命体征监测表”的详细报告。
表上的数字，冷静地记录着过去九十天发生的一切：
??月度现金净流量：+21,857.34元。这个数字被红笔醒目地圈出。正数。尽管微小，但这是自危机爆发以来，工厂依靠自身经营活动产生的现金，在支付了所有必须的支出（包括他恢复发放的、但已大幅降低的自己和家人的最低工资）后，首次出现盈余。不是靠变卖资产，不是靠借款，不是靠追讨旧债，而是实打实的、从当前业务中流淌出来的正向现金流。
??应收账款余额：48.7万元。相比于三个月前高达173.8万的峰值，这个数字下降了超过70%。更重要的是，其中超过60%的账龄在30天以内，账龄超过90天的“呆滞”部分，已从最初的近百万，清理到不足8万元。
??应收账款周转天数：68天。从127天到68天，下降了近一半。尽管距离健康的45天目标仍有距离，但趋势明确，且仍在持续改善。新的订单基本遵循“现金现货”或“30天账期+价格上浮”原则，旧的、长账期的应收款像融雪般被持续回收和清理。
??现金储备：约89万元。经过三个月的“止血”消耗和“输血”注入，在支付了供应商的部分旧欠分期、银行利息、维持基本运营和家庭最低开销后，这个数字从峰值有所下降，但下降速度远低于预期，且随着月度现金流转正，未来的消耗速度将急剧放缓，甚至可能开始回升。
??月度固定支出：已压缩至约8万元。相比危机前的水平，下降了超过35%。这得益于非必要开支的彻底削减、所有者薪酬的大幅降低，以及部分业务收缩带来的变动成本减少。
??客户数量：从原来的19家常备客户，减少到目前的11家。但其中，被标记为“A+”（现金或准现金）的客户有4家，贡献了当月超过60%的现金流；“A”（信用良好，短账期）客户5家；仅剩2家是观察中的“B”类客户，且信用额度
本章未完，请点击下一页继续阅读！